V roku 2003 federálna vláda navrhla nový typ účtu, nazývaný zdravotný sporiteľský účet (HSA), ktorý uľahčí niektorým ľuďom poskytnúť zdravotné poistenie. Tí, ktorí sú oprávnení, môžu znížiť poistné na zdravotné poistenie a ušetriť aj daňové dary.
HSA sa pripojí k zoznamu ďalších účtov vyňatia z produkcie, ktoré nám môžu ušetriť daňovú povinnosť pri určitých výdavkoch.
Po prvé, flexibilné výdavkové účty (FSA) vám umožňujú vyčleniť peniaze na dôležité veci, ako sú zdravotné výdavky alebo denná starostlivosť. Lekárske sporiteľné účty sú k dispozícii aj pre niektorých ľudí. Ale pre obidva tieto druhy účtov, na konci roka, ak ste nevyplácali peniaze, ktoré ušetríte, prepadnete to. Vzhľadom na pravidlo prepadnutia mnohí ľudia nezvažujú nastavenie takýchto účtov. Prečo by riskovali stratu svojich úspor?
To je dôvod, prečo môže byť zdravotný sporiteľský účet taký užitočný. Je to spôsob, ako ušetriť peniaze, ktoré sa majú použiť na zdravotné výdavky, vediac, že peniaze nikdy nebudú prepadnuté len preto, že sa nepoužijú do 31. decembra.
HSA sa používajú spoločne s vysoko nárokovateľnými plánmi zdravotného poistenia
Iba ten, kto si vyberá vysoko odpočítateľný alebo katastrofický plán zdravotného poistenia, môže využiť HSA. Keďže poistné na zdravotné poistenie vzrástlo, zamestnávatelia ponúkajú ďalšie vysoko odpočítateľné plány.
Je veľmi pravdepodobné, že budú k dispozícii tým, ktorí sú samostatne zárobkovo činní, a tí, ktorí musia zakúpiť individuálne poistenie.
Pojistný program s vysokou odpisovou sadzbou si vyžaduje nižšie mesačné poistné. Keďže odpočítateľná čiastka je taká vysoká, mesačné poistné je nižšie.
Nápad teda spočíva v tom, že si vyberiete vysoko uznateľný plán, zaplatíte nižšiu poistnú sumu za poistenie a rozdelíte ho do HSA, aby ste zaplatili za starostlivosť, ktorú poistenie nezahŕňa.
Peniaze sú ušetrené z dolárov pred zdanením, takže na týchto dolároch sa neplatí žiadna daň z príjmov.
Aké vysoké musí byť toto poistenie odpočítateľné? Pre rok 2014 musí jednotlivec vybrať plán s odpočítateľnou čiastkou 1 250 EUR alebo viac. Odpočítateľná suma pre rodinu musí byť minimálne 2500 USD.
Príklad fungovania HSA
Povedzme, že máte na výber medzi zľavnuteľným plánom vo výške 500 dolárov, ktorý stojí 1000 dolárov za mesiac alebo plán na odpočítanie výdavkov vo výške 2500 dolárov, ktorý stojí 500 dolárov mesačne. Je to lákavé zvoliť si nižšie poistné, ale strašidelné mysli na to, že dostanete hit s tým, že budete musieť zaplatiť 2 500 dolárov z vrecka. Takže si vyberajte vyššiu odpočítateľnú sumu a jej nižšiu poistnú sumu, potom ušetrite v priebehu roka 2500 dolárov v HSA s použitím dolárov pred zdanením. To vám ušetrí niekoľko stoviek dolárov v daniach, a budete mať prístup na tento sporiaci účet za všetky potenciálne náklady na zdravotnú starostlivosť.
Peniaze sú vaše, aby sa udržiavali od roku k roku a sú prenosné od zamestnávateľa k zamestnávateľovi, alebo miesto na miesto, kým ju nemusíte stiahnuť za vaše lekárske výdavky. Nebude prepadnuté na nepoužívanie. Ďalej nikdy neplatíte dane z týchto peňazí, ak sú použité len na zdravotné výdavky.
Vzhľadom na to, že ste vynaložili kvalifikované lekárske výdavky, niečo od vymenovania lekára do lekárskeho vyšetrenia, liekov na predpis, dokonca aj niektorých doplnkových alebo alternatívnych foriem liekov, môžete použiť peniaze zo svojho HSA, ak vám nevráti vaše zdravotné poistenie ,
Klady a zápory
HSA sú pre niektorých ľudí dobrou voľbou, ale nedávajú zmysel ostatným. Ak zdravotná starostlivosť nie je pre vás veľkým nákladom, HSA môže fungovať dobre. Budete presúvať väčšinu svojich zdravotných dolárov na peniaze, ktoré môžete uložiť a použiť neskôr, keď naozaj potrebujete. Budete posielať menej poisťovne, kde to jednoducho zmizne, ak sa nikdy nepoužije.
Väčšina ľudí, ktorí majú vyššie zdravotné náklady, nebude mať výhodu pri používaní HSA. Často vyššie odpočítateľné plány sú sprevádzané vyššími splátkami a inými limitmi, takže akékoľvek výhody prostredníctvom použitia HSA sa stratia z týchto výdavkov.
Možno ešte existuje určitá daňová výhoda. Budete musieť skĺznuť niektoré čísla alebo sa obrátiť na svojho daňového poradcu, aby ste zistili, či vám HSA ušetrí peniaze.
Nastavenie sporiaceho účtu je pomerne jednoduché. Poskytujú ich niektorí zamestnávatelia, ale pravdepodobne zistíte, že vaša poisťovňa, banka, družstevní záložne alebo iné finančné inštitúcie vám za to určia.
Rovnako ako v mnohých týchto plánoch existuje veľa pravidiel a obmedzení o tom, kto sa môže zúčastniť, kto môže prispieť k vášmu účtu, ako môžu byť použité peniaze a koľko môže byť ušetrené alebo vyčerpané. Požiadajte niekoho z oddelenia ľudských zdrojov vášho zamestnávateľa, aby vám pomohol s pravidlami a pomohol určiť, či má HSA zmysel pre vás.
Ak máte ďalšie otázky, vláda vydala dobrý zoznam základov HSA a častých otázok.