Vložená odpočítateľná čiastka je systém, ktorý spája individuálne a rodinné odpočítateľné položky do rodinného poistenia. Vysokokapacitné zdravotné plány často používajú namiesto toho agregované odpočty, ale vložené odpočítateľné čiastky sú spoločné pre všetky ostatné plány, keď sú viacerí členovia rodiny zapísaní do plánu spoločne.
Keď plán zdravotnej starostlivosti obsahuje odpočítateľné dane, znamená to, že jediný člen rodiny nemusí plniť nárok na odpočítateľné plnohodnotné prídavky na rodinu.
Namiesto toho sa po odpočítateľnej dávke osoby začnú ihneď po splnení individuálnej odpočítateľnej čiastky, a to aj vtedy, ak je pokrytie prostredníctvom rodinného plánu.
Od roku 2016 existujú nové pravidlá, ktoré sa vzťahujú na celkovú sumu, ktorú si každý z účastníkov programu zaplatí v priebehu roka. Súhrnné odpočítateľné položky sú stále povolené, ale všetky rodinné plány musia mať zabudované individuálne maximálne výšky. Znamená to, že v roku 2017 nemôže byť žiadny individuálny člen rodiny povinný zaplatiť počas roka viac ako 7 150 dolárov (v sieti). Horná hranica sa zvýši na 7 350 dolárov za rok 2018, hoci mnohé plány budú naďalej mať obmedzené limity, ktoré sú nižšie ako maximálne povolené zákonom.
Ako sa vkladá odpočítateľná práca?
S integrovanou odpočítateľnou sadzbou váš zdravotný plán bude sledovať dva rôzne typy dedukčných nárokov na zdravotné poistenie pre každého člena rodiny: individuálne odpočítateľné a rodinné odpočítateľné.
Rodina odpočítateľná je zvyčajne dvakrát vyššia ako individuálna odpočítateľná suma. Ak má rodinný príslušník nárok na zdravotnú starostlivosť, peniaze, ktoré zaplatí za jeho individuálnu odpočítateľnosť, sa tiež pripíšu k odpočítateľnej čiastke.
Existujú dva spôsoby, ako sa pokrytie začne a zdravotný plán začne platiť za výdavky na zdravotnú starostlivosť každého člena rodiny:
- Člen rodiny má dostatok osobných nákladov na zdravotnú starostlivosť, že splnil individuálnu odpočítateľnú čiastku. V takomto prípade zdravotný plán začína platiť za výdavky tejto osoby, nie však náklady na zdravotnú starostlivosť iných členov rodiny (pokiaľ to nie je starostlivosť, ktorá je pokryté pred odpočítaním, ako je určitá preventívna starostlivosť alebo liečba, ktorá je pokrytá kopárom , smerom k odpočítateľnej čiastke).
- Viacerí rôzni členovia rodiny dostatočne zaplatili individuálne odpočítateľné čiastky, ktoré spolu spĺňali odpočítateľnú čiastku rodiny. V takomto prípade zdravotný plán začína platiť náklady na zdravotnú starostlivosť pre celú rodinu, dokonca aj rodinných príslušníkov, ktorí vôbec nezaplatili na ich individuálnu odpočítateľnosť.
Výhody a nevýhody vloženej rodiny Odpočítateľné
Problém s dedukovanou rodinou je, že jediný spôsob, ako môžete splniť odpočítateľnú rodinu a získať pokrytie pre celú rodinu, je združovanie jednotlivých odpočítateľných výdavkov niekoľkých rodinných príslušníkov. (Toto sa nevzťahuje na agregovanú odpočítateľnú sumu.)
Ak je vložený odpočítateľný príspevok, aj keď jediný rodinný príslušník má veľmi vysoké výdavky na zdravotnú starostlivosť, tieto výdavky samy osebe nebudú dostatočné na uspokojenie rodinných nárokov.
Prečo? Pretože akonáhle sa tento jedinec stretne so svojím nižším individuálnym odpočítaním, jeho dávky zdravotného poistenia začnú platiť. Potom môže byť povinný zaplatiť iné druhy zdieľania nákladov, ako sú kopyty alebo spolufinancovanie , ale tieto iné výdavky nie sú pripísané k odpočítateľnému nároku na rodinu. Iba peniaze, ktoré zaplatil za svoje individuálne odpočítateľné, budú pripísané k odpočítateľnej čiastke. Vzhľadom na to, že individuálna odpočítateľná čiastka je menšia ako odpočítateľná rodina, jeden jednotlivec v rodine nemôže sám uspokojiť celú rodinu.
To znamená, že najmenej jeden ďalší člen rodiny by musel v priebehu roka spĺňať aj individuálnu odpočítateľnú čiastku, ktorá má byť splnená, a po odpočítateľných dávkach pre všetkých členov rodiny.
Výhoda vloženej rodiny je odpočítateľná v tom, že po odpočítateľných dávkach zdravotného poistenia sa vyplácajú najnepriaznivejším členom rodiny skôr ako v prípade iných rodinných príslušníkov. Keďže títo chorí rodinní príslušníci majú vyššie výdavky na zdravotnú starostlivosť, dosiahnu svoju individuálnu odpočítateľnú sumu skôr, než ak by plán mal celkový odpočet a zdravotné poistenie začne platiť za všetky alebo väčšinu svojich nákladov na zdravotnú starostlivosť. Je to vďaka zabudovanému odpočítateľnému systému, že ich poistné plnenia začali platiť a začali platiť predtým, ako bola splnená odpočítateľná čiastka.
Zmeny, ktoré nadobudli účinnosť v roku 2016
Všetko z vyššie uvedeného platí, ale v rámci novej požiadavky, že žiadny jednotlivec nemôže vyžadovať, aby zaplatil viac v mimoriadnych nákladoch (v sieti) ako maximálna prípustná kapacita pre daný rok. To bolo 6 850 dolárov za rok 2016, 7 150 dolárov za rok 2017 a 7 350 dolárov za rok 2018.
Napríklad pred rokom 2016 bolo možné mať zdravotný plán, ktorý nemá vložené odpočítateľné položky alebo vstavané vreckové maximá. Povedzme, že plán mal nárok na dedičstvo vo výške 10.000 USD a potom 100% pokrytie ( tento typ plánovania bol bežný len na HDHP ). Ak by iba jeden člen rodiny vynaložil zdravotné výdavky v priebehu roka, mala by zaplatiť 10 000 dolárov predtým, než sa pokrytie začalo. Takýto návrh plánu už nie je povolený, pretože jej mimoriadne náklady by museli byť obmedzené na 7 150 dolárov v roku 2017. Plán mohol ešte mať rodinu odpočítateľnú vo výške 10.000 dolárov, ale viac ako jedna osoba by muselo utrpieť zdravotné náklady na dosiahnutie tejto odpočítateľnej čiastky.
> Zdroje:
> Ministerstvo zdravotníctva a služby Humana. Zákon o ochrane pacientov a cenovo dostupnej starostlivosti, HHS oznámenie o dávke a parametre platby pre rok 2015. Február 2015.
> Ministerstvo zdravotníctva a ľudských služieb. Zákon o ochrane pacientov a cenovo dostupnej starostlivosti, HHS oznámenie o dávke a parametre platby za rok 2018, zmeny a doplnenia osobitných období na zápis a program zameraný na spotrebiteľa . December 2016.