Náklady na zdravotnú starostlivosť v porovnaní s flexibilnými výdavkovými účtami
Zdravotné úspory a flexibilné výdavky vám pomôžu znížiť vaše dane z príjmov a šetriť peniaze na využitie na zdravotné náklady. Podobnosť sa však zastaví. Čo by ste mali vedieť o rozdieloch medzi HSA a FSA, aby ste si mohli vybrať možnosť, ktorá je pre vás najvhodnejšia? Aké sú výhody a nevýhody týchto plánov?
Rozdiely medzi HSA a FSA
Existuje mnoho rozdielov medzi HSA a FSA a bez toho, aby ste sa na ne pozerali úzko, môžete sa cítiť zmätený. Pozrime sa na niektoré z najdôležitejších rozdielov.
HSA a FSA sa líšia v tom, kto vlastní účet
Keď začnete s Flexibilným výdavkovým účtom (FSA), v skutočnosti účet vlastníctvo nevlastníte; váš zamestnávateľ. Nemôžete to vziať so sebou. V niektorých prípadoch dokonca prepadnete v ňom peniaze - peniaze, ktoré ste prispeli z vašich výplaty - vášmu zamestnávateľovi. Môže dôjsť k tomu, či opustíte svoju prácu dobrovoľne alebo sa pustite.
Keď otvoríte účet zdravotného sporenia (HSA), vlastníte účet a všetky peniaze v ňom. Dostanete to so sebou, keď sa presuniete, zmeníte pracovné miesta a dokonca aj keď stratíte svoje zdravotné poistenie.
Úspora výdavkov
Flexibilné výdavky sú štruktúrované tak, aby vás povzbudzovali, aby ste trávili väčšinu alebo všetky peniaze v ňom. Zdravotné úspory sú na druhej strane štruktúrované, aby vás povzbudzovali k záchrane .
Nemôžete investovať peniaze vyčlenené do úradu FSA, takže nebudete mať záujem o to. Ešte horšie je, že na konci roka strácate nepotrebné finančné prostriedky pre svojho zamestnávateľa. je to použitie alebo ho stratiť. Zamestnávatelia môžu do budúceho roka previesť až do výšky 500 USD z vašich nevyužitých finančných prostriedkov do FSA, no nie sú to povinní.
Všetko viac ako 500 EUR, ktoré zostali nevyčerpané vo vašom účte na konci roka, zmizne v pokladnici vášho zamestnávateľa.
Na druhej strane, môžete ísť toľko rokov, koľko chcete, bez toho, aby ste museli stráviť desať peňazí vo vašom HSA a na rozdiel od FSA peniaze budú stále tam. Váš zamestnávateľ sa nemôže dotknúť. Neexistuje žiadna konečná lehota na jej použitie alebo ho stratiť.
Namiesto toho, aby ste jednoducho sedeli vo svojom účte nič nerobiť, môžete investovať peniaze do vášho HSA. Úroky a zárobky rastú odložené. Neplatíte dane z príjmov alebo príspevkov, keď ich odoberiete, ak ich použijete na kvalifikované liečebné výdavky.
Požiadavky na oprávnenosť sa líšia medzi FSA a HSA
Ak sa chcete zúčastniť FSA, musíte mať prácu u zamestnávateľa, ktorý ponúka FSA. Zamestnávateľ rozhodne o pravidlách oprávnenosti. Účet je prepojený s vašou úlohou.
Ak sa chcete podieľať na HSA, musíte mať kvalifikovaný plán vysokej nárokovateľnosti na zdravie alebo HDHP. Ak používate systém Medicare , nemáte nárok na spustenie HSA. Ak máte tradičnejší poistný systém zdravotného poistenia, a to buď na HDHP alebo namiesto HDHP, nemáte nárok. Ak vás niekto iný môže nárokovať ako závislý na svojom daňovom priznaní, nemáte nárok, aj keď v skutočnosti o vás nemajú nárok.
Ak máte FSA, nemáte nárok na spustenie HSA, pokiaľ váš FSA nie je flexibilným výdavkovým účtom na obmedzený účel. Tieto špeciálne FSA môžu byť použité len na úhradu výdavkov na zrak a zuby. Ak máte FSA a chcete začať HSA, máte dve možnosti: skontrolujte u svojho zamestnávateľa, či váš FSA je FSA s obmedzeným účelom, alebo počkajte do nasledujúceho roka a zbavte sa FSA.
HSA je navrhnutý tak, aby vám pomohol vyrovnať sa s vysokými odpočítateľnými položkami spojenými s plánmi zdravotného poistenia HDHP. Hoci začatie vášho HSA môže súvisieť s vašou úlohou, účet nie je prepojený s vašou úlohou. je to spojené s vašim HDHP zdravotným poistením.
V skutočnosti nemusíte mať ani prácu na začatie HSA.
Čo sa stane s vaším účtom, keď stratíte svoju prácu
Ak stratíte svoju prácu, zvyčajne stratíte FSA a peniaze v ňom. Nemôžete ani používať peniaze FSA na zaplatenie poplatkov za zdravotné poistenie COBRA .
Naopak, keď stratíte svoju prácu, ponecháte si HSA a všetky finančné prostriedky v ňom. Ak stratíte zdravotné poistenie HDHP spolu s vašou prácou, nebudete môcť prispievať do vášho HSA viac finančných prostriedkov, až kým nedostanete ďalší zdravotný plán HDHP. Môžete si však stále stiahnúť finančné prostriedky, ktoré môžete vynaložiť na oprávnené liečebné výdavky, aj keď už nemáte HDHP. V skutočnosti môžete dokonca použiť svoje prostriedky HSA na zaplatenie vášho poistného na zdravotné poistenie COBRA alebo na zaplatenie prémií za zdravotné poistenie, ak máte štátnu dávku v nezamestnanosti.
Kto môže prispieť k FSA vs HSA
S FSA môžete prispieť len vy alebo váš zamestnávateľ a mnohí zamestnávatelia sa rozhodnú. Príspevky FSA sa zvyčajne vykonávajú zrážkami zo mzdy pred zdanením a musíte sa zaviazať, že od každého platenia budete mať za celý rok určitú sumu. Akonáhle ste urobili finančný záväzok, nemáte povolené zmeniť ho až do nasledujúceho otvoreného obdobia na zápis.
S HSA nie ste zablokovaní do celého roka príspevkov. Výšku príspevku môžete zmeniť, ak sa rozhodnete. Ktokoľvek môže prispieť k vášmu HSA: vášmu zamestnávateľovi, vy, vašim rodičom, bývalému manželovi / manželke, komukoľvek. Príspevky zo všetkých zdrojov však nemôžu byť vyššie ako ročný maximálny limit stanovený IRS.
Môžete prispieť viac k HSA ako FSA
Pravidlá IRS obmedzujú, koľko bezodplatných peňazí môžete odísť do veveričky v oboch HSA a FSA. V prípade FSA môžete v roku 2018 prispieť až do výšky 2 650 USD. Váš zamestnávateľ však môže uložiť prísnejšie obmedzenia na vaše príspevky FSA, ak sa rozhodne.
Koľko môžete každý rok prispieť k zmenám v HSA a závisí to od toho, či máte rodinné pokrytie HDHP alebo pokrytie jediným HDHP.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Samostatné pokrytie pod 55 rokov | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Rodina pod 55 rokov | $ 6.750 | $ 6,900 |
| Samostatné pokrytie vo veku 55 rokov | $ 4,400 | $ 4.450 |
| Rodina vo veku 55 rokov a viac | $ 7.750 | $ 7,900 |
Kto je zodpovedný za odobratie HSA vs FSA
Keďže váš zamestnávateľ technicky vlastní váš účet FSA, administratívna záťaž pre tento typ účtu patrí vášmu zamestnávateľovi. Je napríklad zodpovednosťou vášho zamestnávateľa zabezpečiť, aby finančné prostriedky stiahnuté z vašej FSA boli vynaložené len na oprávnené liečebné výdavky.
S HSA sa buck zastaví s vami. Ste zodpovední za účtovanie vkladov a výberov HSA. Musíte mať dostatočné záznamy, aby ste preukázali IRS, že ste strávili akékoľvek čerpanie z oprávnených liečebných nákladov, alebo budete musieť platiť dane z príjmov plus 20% pokuta za akékoľvek stiahnuté finančné prostriedky. Akýkoľvek rok vykonáte zálohu alebo odstúpenie od vašej HSA, budete musieť formulár 8889 podať s federálnymi daňami z príjmov.
HSA proti FSA môže byť použitá iba ako núdzový fond
Keďže ste vlastníkom HSA, ste ten, kto rozhodne, kedy vyberie peniaze a na čo ich použijete. Ak sa rozhodnete vyzdvihnúť niečo, čo nie je oprávneným zdravotným nákladom, zaplatíte na ňu prísny 20-percentný trest. Navyše sa do vášho príjmu pripočítajú aj iné než lekárske výdavky, takže zaplatíte aj vyššie dane z príjmov.
Hoci to nemusí byť odporúčané a nemusí to byť pútavé využitie finančných prostriedkov vo vašom HSA, môže byť užitočné vedieť, že máte hromadu peňazí, ku ktorým máte prístup v prípade núdze, ak je to potrebné. Musíte však byť tiež ochotný zaplatiť sankcie.
S FSA nebudete môcť vyberať peniaze za iné ako oprávnené lekárske náklady. Ak váš dom spálí a ty a tvoje batoľa sú vystavené životu na ulici ... veľa šťastia. Nemôžete použiť peniaze FSA na bývanie, bez ohľadu na to, aké zúfalé ste.
HSA Vs FSA-Only One môže slúžiť na pomoc pri plánovaní odchodu do dôchodku
Zatiaľ čo FSA nie sú považované za dôchodkové účty, HSA sa čoraz častejšie používajú ako ďalší spôsob, ako ušetriť na odchod do dôchodku. Vzhľadom na to, že orgán FSA môže byť použitý na oprávnené lekárske výdavky alebo prepadnutý na konci roka, nemôže vám pomôcť plánovať odchod do dôchodku (s výnimkou akýchkoľvek peňazí, ktoré môžete ušetriť a inak investovať, ktoré sa používajú bez dane z oprávnených zdravotných dôvodov).
FSA vs HSA-Only One vám umožní vyberať peniaze, ktoré ste ešte neuložili
Pomocou HSA môžete vyberať iba peniaze, ktoré sú skutočne v účte. Avšak s úradom FSA môžete vyčerpať celý svoj ročný príspevok hneď, ako prvý príspevok roka urobíte.
Napríklad, povedzme, že ste sa zaviazali mať 1,200 dolárov ročne, to je 100 dolárov mesačne, mzdové účty odpočítané a uložené vo vašom FSA. Ak máte chorobu a musíte vo februári zaplatiť celú sumu zdravotného poistenia vo výške 1.500 USD, budete mať vo svojom FSA iba 100 až 200 USD. Žiaden problém, môžete stiahnuť celý svoj ročný príspevok vo výške 1200 dolárov, aj keď ste ho zatiaľ ešte nepridali.
Budete mať negatívny zostatok FSA, ale vaše príspevky budú pokračovať s každou výplatou. Na konci roka bude váš zostatok FSA nulový. Čo ak opustíte svoju prácu pred koncom roka? Nemusíte platiť rozdiel späť!
HSA vs FSA na rôznych stupňoch života
Zatiaľ čo medzi HSA a FSA existuje veľa rozdielov v účtovníctve, voľba plánu môže tiež klesnúť na očakávané zdravotné náklady. Ak máte malé deti a sú relatívne zdravé, FSA môže byť dobrou voľbou pre druh kopáží a iných výdavkov, s ktorými sa stretnete. Ak sa u Vás vyvinie závažný zdravotný stav a HSA, ktorá stavia, môže poskytnúť väčšie pokrytie tým, že pomôže týmto väčším výdavkom.
Spodná línia rozdielov medzi HSA a FSA
Zatiaľ čo obe HSA a FSA sú označované ako spôsoby, ako znížiť výšku daní, ktoré zaplatíte, existuje veľa rozdielov. Ako stručný prehľad sa tieto plány líšia:
- Kto je vlastníkom účtu
- spôsobilosť
- Čo sa stane, ak stratíte svoju prácu
- Kto môže prispieť
- Koľko môžete prispieť
- Kto je zodpovedný za odstúpenie od zmluvy a kto je zodpovedný za preukázanie dokumentácie, že sa používa na oprávnené zdravotné náklady
- Ak sa dá použiť v prípade núdze
- Ak sa dá použiť na plánovanie odchodu do dôchodku
- Ak môžete odobrať peniaze, ktoré ste ešte neuložili
- Výdavky a úspory
- Či sa finančné prostriedky prevrátia alebo uplynú na konci roka
Mať HSA alebo FSA je jedným zo spôsobov, ako znížiť zdaniteľné príjmy, ktoré utratíte na zdravotné náklady. Zatiaľ čo je to užitočné, suma, ktorú môžete prispieť, môže byť oveľa nižšia, ako sú vaše mimoriadne výdavky, ak máte závažný zdravotný stav. Na tieto výdavky môžete stále využívať doláre bez dane, ak suma, na ktorú sa nevzťahuje váš FSA alebo HSA, nepresahuje 10% vášho upraveného hrubého príjmu. Získajte viac informácií o odpočítaní nákladov na zdravotnú starostlivosť o vaše dane
> Zdroj:
> Vnútorná daňová služba. Číslo témy: 502 - lekárske a zubné výdavky. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502