Na rozdiel od účtu Flexibilné výdavky môžete mať účet zdravotného sporenia, keď opustíte svoju prácu. Dokonca aj vtedy, keď ste otvorili HSA v súvislosti s vysoko náročným zdravotným plánom (HDHP), ktorý ste dostali z vašej práce, HSA sama je vašou povinnosťou zachovať. Všetky peniaze v ňom, vrátane príspevkov, ktoré urobil váš zamestnávateľ, vaše príspevky a úroky, patria vám.
Zaplatiť poistné COBRA pomocou Vášho úsporného účtu.
Ak stratíte svoje zdravotné poistenie v dôsledku opustenia zamestnania, môžete použiť peniaze vo svojom HSA na zaplatenie mesačného poistného na pokračovanie vášho zdravotného poistenia COBRA . Toto sa považuje za kvalifikované lekárske náklady. nebudete musieť platiť dane z príjmov alebo 20% sankciu za stiahnutie HSA pre poistné COBRA.
Čo ak si nemôžete dovoliť COBRA, nechcete pokračovať v terajšom zdravotnom pláne alebo nemáte oprávnenie na COBRA ? Pokiaľ máte federálne alebo štátne dávky v nezamestnanosti, môžete si peniaze vyzdvihnúť vo svojom HSA na zaplatenie poistného na zdravotné poistenie. Môžete napríklad zakúpiť zdravotný plán z výmeny zdravotného poistenia za dostupnú starostlivosť vášho štátu a použiť peniaze zo svojho HSA na zaplatenie poistného. V závislosti od vašich príjmov môžete mať nárok aj na štátnu dotáciu, ktorá vám pomôže vyplácať mesačné poistné, aby sa vaše finančné prostriedky pre HSA ďalej rozširovali.
Avšak hneď ako prestanete dostávať dávky v nezamestnanosti, nezabudnite prestať používať vaše fondy HSA na zaplatenie týchto príspevkov na zdravotné poistenie.
Použite HSA ako núdzový fond
Peniaze vo vašej HSA môžu byť stiahnuté za úhradu liečebných nákladov. Ale nemusíte vyberať peniaze zo svojho HSA, keď máte zdravotné náklady.
Namiesto toho môžete platiť svoje lekárske účty s inými peniazmi (po zdanení) a uchovávať potvrdenie. Potom, mesiace alebo roky alebo desaťročia neskôr, môžete vyzdvihnúť peniaze zo svojho HSA, aby ste sa uhradili za zdravotné náklady, ktoré ste zaplatili s peniazmi po zdanení (predpokladáme, že ste neuvedeli tieto výdavky na zdravotnú starostlivosť v daňovom priznaní v roku, zaplatili ste, nikdy nemôžete zdvojnásobiť svoje dane, takže ak uvádzate odpočítanie, nemôžete sa tiež preplácať s peniazmi pred zdanením HSA).
Niektorí ľudia preto považujú svoje HSA za pohotovostný fond investovaný do akcií alebo dlhopisov alebo na úročený účet, pričom zisky sa zvyšujú z jedného roka na druhý. Platia všetky svoje lekárske účty s inými finančnými prostriedkami a ukladajú príjmy. Potom, ak potrebujú peniaze - napríklad kvôli strate zamestnania - môžu odísť z HSA tak, ako strávili na lekárskej faktúre v čase, keď mali HSA. Odstúpenie od dane nie je zdanené, pretože je technicky zvyknuté na zdravotné náklady len niekoľko mesiacov alebo rokov po tejto skutočnosti.
Strata vášho vysoko odpočítateľného zdravotného plánu? Zastavte príspevky HSA.
Ak stratíte zdravotné poistenie HDHP, nebudete môcť prispieť k vášmu HSA, kým sa nedostanete na pokrytie HDHP.
To platí aj vtedy, ak získate zdravotné poistenie z iného typu zdravotného plánu. Ak nemáte HDHP, nemáte povolené prispievať do HSA.
Môžete si však od svojho HSA vyzdvihnúť bezplatné a bez pokuty finančné prostriedky na zaplatenie kvalifikovaných liečebných nákladov, či máte HDHP, máte iný typ zdravotného poistenia alebo nepoistený.
Takže ak dostanete HDHP od svojho nového zamestnávateľa alebo si zakúpite HDHP ( prostredníctvom výmeny vo vašom štáte alebo mimo burzy), môžete naďalej prispievať svojmu HSA. Ak prejdete na iný typ zdravotného poistenia alebo nakoniec na chvíľu skončíte nepoistený, nemôžete v čase, keď nemáte pokrytie HDHP, nič prispievať do HSA.
Ak však skončíte s pokrytím HDHP opäť do konca roka a máte HDHP pokrytie od 1. decembra, môžete prispieť celú sumu na váš HSA za daný rok (3.450 dolárov v roku 2018, ak máte pokrytie iba za seba HDHP, alebo $ 6,850, ak máte pokrytie pre seba a aspoň jedného ďalšieho člena rodiny pod HDHP). Existuje však námietka: Potom musíte udržať pokrytie HDHP v priebehu budúceho roka (to sa nazýva testovacie obdobie), inak budete musieť platiť dane a pokutu za niektoré príspevky HSA, ktoré ste urobili počas roka keď ste nemali pokrytie HDHP počas celého roka.
Odchodu do dôchodku? Špeciálne pravidlá sa vzťahujú na váš účet pre úsporu vašej zdravotnej starostlivosti.
Akonáhle zotrváte 65, môžete z akéhokoľvek dôvodu vyradiť peniaze zo svojho HSA bez toho, aby ste museli čeliť sankcii vo výške 20% pre iné než lekárske odňatie. Avšak iba peniaze, ktoré odoberiete za kvalifikované liečebné výdavky, budú oslobodené od dane. Vyplatíte pravidelné dane z príjmov z peňazí, ktoré odoberáte na iné ako lekárske účely.
Medicare prémie sú považované za kvalifikované lekárske náklady, ale Medicare doplnkové politiky ako Medigap nie sú. Budete platiť dane z príjmov z výberov HSA používaných na poistné Medigap, ale výbery z HSA, ktoré používate na poistné na Medicare, budú oslobodené od dane.
Po registrácii v Medicare už nemôžete prispievať do HSA.
Chcete zmeniť správcov HSA?
Nemusíte udržiavať svoj HSA u toho istého správcu; môžete presunúť HSA od jedného opatrovníka do druhého. Mohli by ste to urobiť, ak
- Ste nespokojní s poplatkami, ktoré platia vaše aktuálne depozitné poplatky HSA.
- Nie ste spokojný s možnosťami investovania, ktoré vám umožňuje váš súčasný správca HSA.
- Váš súčasný správca ponúka iba správu online HSA a preferujete osobný zákaznícky servis a prejdite do miestnej pobočky banky.
Zmena jedného depozitára HSA na iného môže byť vykonaná priamym prevodom aktív medzi správcami. Inými slovami, váš starý správca HSA prenesie peniaze priamo na nového depozitára HSA. Podľa pravidiel publikácie IRS 969 "nezahŕňajte prevedenú sumu ako príjem, odpočítajte ju ako príspevok alebo ho zahrňte do distribúcie vo formulári 8889."
Niektorí opatrovníci účtujú poplatok za prevod majetku alebo za zatvorenie účtu, preto sa uistite, že sa vás opýta.
> Zdroje:
> Vnútorná daňová služba. Health Savings Account (HSA) na prvý pohľad.